说到储蓄，许多人的第一印象就是银行、公积金、保险等。近年来，马来西亚国家高等教育基金局（PTPTN）就一直在推广国民教育储蓄计划（SSPN），相信很多人都看过 SSPN 这个字，尤其是有孩子的父母亲，肯定接触过 SSPN，其主要目的是在于鼓励有孩子的父母提早为孩子的教育做教务规划，储蓄孩子的教育经费。对于父母而言，SSPN 不仅是一个孩子教育基金的储蓄帐户，最吸引人的地方就是它能够用来扣税。
那到底什么是 SSPN？ SSPN Prime 和 SSPN Plus 又有些什么区别呢？谁可以开设 SSPN 户口？本文将会让你了解 SSPN，包括其种类、开设条件、利息计算和扣税方式等。
SSPN是什么？
SSPN（Skim Simpanan Pendidikan Nasional）国家教育储蓄计画是由马来西亚国家高等教育基金局（PTPTN）2004年所推出的储蓄计划。其主要目的是支持父母提早为孩子准备好教育经费，减少对 PTPTN 贷款的依赖。在2016年，PTPTN 也推出了 SSPN 的升级版 SSPN Plus。SSPN 虽然是一项教育储蓄基金，但这并不只是局限于父母才能开设户口，只要是18岁或以上至63岁的大马公民就可以为自己开设SSPN户口作为一项投资项目。
SSPN Prime和SSPN Plus是什么？
马来西亚国家高等教育基金局（PTPTN）共推出两种 SSPN 储蓄计划，分别是 SSPN Prime 和 SSPN Plus，前者是仅是一个储蓄户口，而后者则是保险+储蓄户口，每个人可以根据自身情况来选择适合的户口类型。
SSPN Prime储蓄户口
SSPN Prime 其实就是 SSPN-i，是一个简单的储蓄户口，主要是让父母为孩子储蓄教育基金。 SSPN Prime 未设置任何存款和提款条件，你想在任何时候存入多少钱都可以，存款数额和提款额度都是由自己决定的。不过用户在提款后，户口内必须保留至少 RM 20的存款。
SSPN Prime 用户每年都能获得由马来西亚国家高等教育基金局派发的利息，一般是在3% 4%，而且如果是为孩子开设的 SSPN 帐户，父母便能享有高达 RM 8,000的税务回扣。
另外，只要储蓄金额高达 RM 100或以上便可以免费享有回教保险保障，其中包括一比一赔偿的死亡赔偿、永久残疾赔偿金以及死亡抚恤金，并且符合条件的家庭还可以申请最高 RM 10,000的配对补助金。
SSPN Plus 储蓄户口
SSPN Plus 则是 SSPN Prime 的升级版，也就是添加了保险功能的储蓄户口。 SSPN Plus 一共有6种配套，包括了 Intan、Delima、Topas、Zamrud、Nilam 以及 Berlian。根据所选择的配套，用户每个月的固定最低存款金额都不同，最低是 RM 30，最高是 RM 500。
SSPN Plus的存款中会分成储蓄和保险两个部分，配套大致情况如下：
- Intan：RM 30/每月（储蓄金 RM 20 + 保险费 RM 10）
- Delima：RM 50/每月（储蓄金 RM 40 + 保险费 RM 10）
- Topas：RM 100/每月（储蓄金 RM 90 + 保险费 RM10）
- Zamrud：RM 200/每月（储蓄金 RM 180 + 保险费 RM20）
- Nilam：RM 300/每月（储蓄金 RM 270 + 保险费 RM30）
- Berlian：RM 500/每月（储蓄金 RM200 + 保险费 RM300）
SSPN Plus 所提供的保险保障除了有死亡抚恤金、医院住院补贴，还包括了36种严重疾病、永久残疾赔偿金等，根据不同的配套用户可享有不同的保障金额。
除了有固定的存款金额，SSPN Plus 对于提款也有一定的要求，用户必须要在开户3年后才能提款，但提款后户口内至少要保留 RM 1,000，其余皆可领出。而在税务减免方面，除了与SSPN Prime 相同的 RM 8,000税务减免，SSPN Plus 还多了一项回教保险最高 RM 3,000的税务减免，最高能获得 RM 11,000税务减免折扣。
SSPN Prime和 SSPN Plus的区别
SSPN Prime和SSPN Plus的具体区别如下：
如果只是纯粹想要享有SSPN的扣税优惠，那可以选择SSPN Prime而非SSPN Plus。
开设 SSPN户口的条件
以下为开设 SSPN Prime 和 SSPN Plus 户口的条件：
- 存款人和受益人都是马来西亚公民
- 存款人（父母）为18-63岁，受益人（孩子）为1天-29岁
- 如果没有孩子，年龄为18-63岁的马来西亚公民也可以为自己开户
- 一个存款人只能为一个受益人开设户口，但不同的存款人可以为同一个受益人（孩子）开设户口，受益人的户口数量无限制。例如，父母可以各自为孩子开设户口，而因孩子持有的户口数量没有限制，所以父母也能为孩子同时开设 SSPN Prime 和 SSPN Plus 户口，孩子便拥有两个 SSPN Prime 和两个 SSPN Plus 户口。
投资SSPN的历史回酬和利息计算方式
SSPN 是一个低风险的投资项目，一年派一次利息，投资的方式也很简单，只要将钱存入 SSPN 就可在隔年获得一定的利息。
SSPN 每年都会在2月份公布最新的派息详情，在公布派息率后 SSPN 将会把利息直接汇入用户户口中，用户可以直接查询自己共获得的利息。以下是 SSPN 以往的派息率可供参考。
资料取自：PTPTN官网
如何计算SSPN利息？
如有意想要自行计算从 SSPN 所能获得的利息，你可以直接到PTPTN利息计算网站进行计算。计算的方式也很简单，只需要输入派息率、每月存款额和提款额，系统将会计算出你所能获得的利息总数额。
值得一提的是，每个月5号为 SSPN 存款截止日期，因此 SSPN 将会根据用户在每月6日前的最低存款额来计算利息，所有存款和提款交易都会影响利息的计算。
举个例子，在2021年1月4日小明将 RM 5,000存入SSPN Prime户口中，在这一年中小明并没有提款，所以小明将获得12个月的利息。反之，小华在2021年1月10日同样将 RM 5,000存入 SSPN Prime 户口中，但在2021年10月2日小华将这RM5,000提出来了并没有进行新的存款，因此在2021年小华只获得了8个月的利息。
那为什么小华只获得了8个月的利息呢？
这是因为在1月的截止日期1月5日时，小华还没有开设SSPN Prime户口，而在10月的截止日期10月5日时，小华的户口已经没有存款了，所以他只能获得2月至9月的利息。简单而言，如果想要获得最大利益的话，就必须在每月5号前存入，而如果有提款的打算，就在5号以后提款，这样才能获得最多的利息。
投资SSPN Prime是否安全？
SSPN Prime 是马来西亚高等教育基金（PTPTN）所推出的储蓄计划，所以是安全合法的，并且用户所存入的存款也受马来西亚政府担保。
国家高等教育基金局会把用户的存款进行投资，国家高等教育基金局表明该局是在本地市场以符合伊斯兰教教义的短期及长期投资获得回酬，之后再把投资净回酬通过派息回馈用户，其投资也会在政府的监管下进行。
SSPN Prime是否值得投资？
SSPN Prime 是一项低风险投资，不只是父母，年满18岁的马来西亚公民也能为自己开设一个 SSPN Prime 户口，而对比起其他低风险投资，SSPN Prime 是否有投资价值呢？
SSPN Prime 的投资方式很简单，只要将钱存入 SSPN Prime，每年即可获得3%-4%的利息，而为孩子开设 SSPN Prime 户口的父母则可以获得 RM 8,000的税务减免。由于近几年 SSPN Prime 的派息率越来越低，一些投资者也开始将目光转向市面上其他低风险且收益稳定的投资工具。不过，与其他低风险投资如最常见的普通定期存款相比，SSPN Prime 即使是3%利息还是具有一定的竞争力，因为目前马来西亚银行的定期存款率约在3%或以下。另外，SSPN Prime 还有一个优点即是可以随时取出，不像定期存款灵活性比较低。
因此，SSPN Prime 还是值得投资的。对于那些追求极低风险，刚开始想要踏入投资第一步的投资者，与其将钱放在银行不知所措，倒不如考虑将钱投资在 SSPN Prime 中赚取额外的被动收入。
投资SSPN Prime 的好处
以下总结了投资 SSPN Prime 的好处：
1. 低风险投资，由于 SSPN Prime 受政府和马来西亚存款保险机构（PIDM）保障，所以需要承担的风险不高
2. 不强制存款金额，SSPN Prime 没有规定用户每个月的存款金额，用户可以自行选择储蓄的金额和时间
3. 为29岁以下孩子开设的 SSPN Prime 户口可以享有最高RM8,000的税务减免优惠
4. 每年都能获得3-4%的利息，每年2月 PTPTN 将会公布最新的派息率，只要是 SSPN Prime活跃户口都能获得该利息
5. 用户可以在任何 PTPTN 分行或是通过网上银行进行存款
6. 拥有 SSPN Prime 的用户就有资格申请 PTPTN 贷款
投资SSPN Prime 的坏处
除了以上的好处，投资 SSPN Prime 也免不了有几点坏处。
1. SSPN Prime 的网站太多，很容易让人混淆，在 Google 搜寻SSPN Prime时就会出现一堆网站，让人难以找到真正的官网连结，所以在此附上真正的官网连结。
2. 财务不透明，SSPN 并没有公布详细的业绩报告和资金走向，如具体投资在哪个项目或产业
3. SSPN Prime 所提供的免费保险并不包含36种疾病保险和入院津贴等，与 SSPN Plus 相比，SSPN Prime 的免费保险仅有基础的死亡赔偿和永久残疾赔偿金以及死亡抚恤金
4. 申请提款后，用户最长需要等待14天工作日才能收到钱
如何开设SSPN Prime户口
以下是开设SSPN Prime户口的方法：
1. 亲自到 PTPTN 分行开户
2. 亲自到指定银行（如 RHB Bank、Maybank、Bank Islam、Bank Rakyat、Agrobank）的柜台开设户口
3. 到 SSPN Prime官方网站开设户口，此处附上 SSPN Prime 官方网站连结。
SSPN Prime的常见问题
谁能享有SSPN Prime的免费保险?
只要在 SSPN Prime 帐户中存有 RM 1,000或以上金额的用户都可以享有一对一的人寿保险和永久残疾赔偿金。
举个例子，SSPN Prime 帐户内有 RM 10,000的存款，若存款者不幸离世，受益者将会获得 RM 10,000存款加上额外的 RM 10,000保险金，共获得 RM 20,000，最高赔偿金额为 RM 100,000。
SSPN Prime都能享有税务回扣吗?
不是，只有父母为孩子开设的 SSPN Prime帐户才可以获得每年最高 RM 8,000的税务减免（已延长至2024年），为自己开设的户口则不能获得税务减免优惠。
另外，如果夫妻拥有各自的收入并且分开报个人所得税，同时都为同一个孩子开设的 SSPN Prime 帐户，那双方个别都能享有高达RM8,000的税务回扣。但如果拥有超过一个孩子，夫妻个别的税务减免最高也只能是 RM 8,000，并不会因为孩子的多少而影响。此外，扣税减免金额是根据净存款而定的，也就是根据这一年所存款的金额，而不是户口里的存款总金额。
举个例子，小明在2020年存入 RM 3,000，所以在2021年报税时可以减免 RM 3,000的税务，但在2021年2月，小明仅存入 RM 1,000，并在同年6月提出 RM 500，虽然户口共有 RM 3,500，但因2021年的净存款只有 RM 500，所以在2022年报税时只能减免 RM 500的税务。
SSPN Prime的储蓄方式
SSPN Prime 有好几种储蓄方式，其中包括每月自动从薪水扣除、使用银行自动转帐服务、网银转帐、亲自到 PTPTN 分行柜台储蓄、亲自到银行的 PTPTN 代理柜台等。
SSPN Prime的提款方式
SSPN Prime 用户可以在工作日的早上7.00am至晚上7.00pm到 PTPTN 网站申请提款，而且无需任何手续费，就可以随时提出。 PTPTN就会在14天工作日内将钱汇到银行户口。
几时需要关闭SSPN Prime户口？
如果是父母为孩子开设的 SSPN Prime 户口，当孩子到29岁生日当天就必须关闭 SSPN Prime 户口，关闭后可以选择将存款全部提出来或是转移到另一个 SSPN Prime 户口。
总结
随着日复一日的通货膨胀，在未来的教育费用只会越来越高，况且在这个低利率环境中，与其将钱仅存放在银行，安于现状，倒不如先从政府储蓄计划开始，从中获得更多的收益。
SSPN Prime 和 SSPN Plus 都是国家教育储蓄计划，其主要功能除了是鼓励父母提前为孩子储存日后的教育经费，减少对 PTPTN 贷款的依赖，也为民众提供了多一种储蓄计划的选择，而且比其他的储蓄户口还多了一份保险保障。
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