Penalti pelanggaran pencegahan pengubahan wang haram lebih RM8 juta, syarikat perlu perketat kawalan pematuhan

Pematuhan terhadap Pencegahan Pengubahan Wang Haram (AML), Pencegahan Pembiayaan Keganasan (CFT) dan Pencegahan Pembiayaan Percambahan (CPF) bukan lagi sekadar memenuhi keperluan kawal selia.

Ia juga penting untuk melindungi organisasi daripada jenayah kewangan, tindakan pengawalseliaan, kerosakan reputasi dan gangguan perniagaan.

Ketika pihak pengawal selia meningkatkan penelitian dan penguatkuasaan, organisasi memerlukan rangka kerja pematuhan yang berkesan serta tadbir urus yang kukuh untuk mengurus risiko, mengekalkan keyakinan pihak berkepentingan dan menyokong pertumbuhan mampan.

Persoalannya bukan lagi sama ada sesebuah organisasi mempunyai kawalan AML, sebaliknya sama ada kawalan tersebut cukup berkesan untuk menghadapi penelitian pihak pengawal selia dan melindungi perniagaan daripada risiko jenayah kewangan.

Kos kegagalan pematuhan AML di Malaysia

Banyak organisasi mungkin memandang ringan kesan kelemahan pematuhan AML sehingga ia dikenal pasti oleh pihak pengawal selia.

Tindakan penguatkuasaan Bank Negara Malaysia (BNM) sejak kebelakangan ini menunjukkan peningkatan jangkaan kawal selia dalam aspek seperti pengawasan tadbir urus, usaha wajar pelanggan, saringan sekatan dan pelaporan kawal selia.

Lebih RM8 juta penalti dikenakan sepanjang 2025 dan 2026 atas pelanggaran pematuhan AML, sekali gus meletakkan akauntabiliti lebih besar kepada Lembaga Pengarah dan Pengurusan Kanan untuk memastikan kawalan yang berkesan, rangka kerja pematuhan yang kukuh serta tindakan pembetulan tepat pada masanya terhadap kelemahan yang dikenal pasti.

Siapa yang perlu mempunyai rangka kerja pematuhan AML?

Kewajipan pematuhan AML bukan sahaja melibatkan institusi kewangan, malah turut terpakai kepada perniagaan dan profesion bukan kewangan yang ditetapkan (DNFBP).

Ini termasuk ejen harta tanah berdaftar serta peniaga logam berharga dan batu berharga.

Berdasarkan rangka kerja kawal selia BNM, terdapat pelbagai kategori Institusi Pelapor yang tertakluk kepada keperluan pematuhan AML seperti yang ditunjukkan dalam rajah.

Apakah ciri rangka kerja AML yang berkesan?

Rangka kerja AML yang berkesan merangkumi aspek yang jauh lebih luas daripada sekadar pemantauan transaksi dan saringan sekatan.

Ia memerlukan rangka kerja berasaskan risiko yang menyeluruh serta mengintegrasikan tadbir urus, tenaga kerja, proses dan teknologi.

Komponen utama merangkumi:

• Tadbir urus yang kukuh dan pengawasan Lembaga Pengarah

• Fungsi pematuhan

• Program AML berasaskan risiko

• Usaha wajar pelanggan

• Pematuhan sekatan

• Pemantauan transaksi

• Pelaporan kawal selia

• Audit bebas

Memperkukuh pematuhan AML

BDO Governance Advisory Sdn Bhd membantu organisasi memperkukuh program pematuhan AML, mengurus risiko jenayah kewangan dan memenuhi jangkaan kawal selia yang semakin meningkat.

Pakar AML BDO bekerjasama dengan Lembaga Pengarah, Jawatankuasa Audit, Jawatankuasa Risiko dan pasukan Pengurusan untuk menyediakan penyelesaian praktikal berasaskan risiko yang disesuaikan dengan keperluan perniagaan.

Pendekatan itu bukan sekadar mengenal pasti isu, malah menyediakan cadangan yang boleh dilaksanakan bagi meningkatkan tadbir urus, memperkukuh kawalan dalaman, menambah baik keberkesanan operasi dan mengurangkan risiko kawal selia. - DagangNews.com
 

Chua Lei Ying merupakan Pengarah Eksekutif, Khidmat Nasihat di BDO Malaysia. Beliau mempunyai lebih 15 tahun pengalaman profesional dalam bidang audit dan pematuhan.